Asystent AI może znacząco usprawnić pracę księgowego, pomagając między innymi w analizowaniu dokumentów, porządkowaniu informacji czy przygotowywaniu roboczych odpowiedzi. Nie powinien jednak być traktowany jako samodzielne źródło wiedzy ani zastępować profesjonalnej oceny pracownika. Odpowiedzi AI mogą zawierać błędy, nieaktualne informacje, pominięte wyjątki lub nieprawidłowo wskazane podstawy prawne. Dlatego każdą istotną odpowiedź należy odpowiednio zweryfikować przed jej wykorzystaniem.
Podstawą procedury weryfikacji powinno być sprawdzenie, czy AI otrzymało kompletny i prawidłowo opisany stan faktyczny. Następnie należy zweryfikować wskazane przepisy, ich aktualność oraz ewentualne interpretacje, orzeczenia lub inne źródła przywołane przez system. Szczególnej kontroli wymagają odpowiedzi dotyczące podatków, kosztów, stawek, terminów, zwolnień i obowiązków dokumentacyjnych. W przypadku istotnych lub skomplikowanych spraw warto zastosować dodatkową kontrolę przez inną, bardziej doświadczoną osobę.
Procedura powinna również regulować kwestie bezpieczeństwa danych i poufności informacji przekazywanych do narzędzi AI. Pracownicy powinni wiedzieć, jakich danych klientów nie wolno wprowadzać do konkretnego systemu oraz kiedy można posługiwać się zanonimizowanym opisem sytuacji. Warto także dokumentować proces weryfikacji, szczególnie gdy odpowiedź AI wpłynęła na sposób rozliczenia klienta lub została wykorzystana przy przygotowaniu stanowiska.
Najważniejsza zasada korzystania z AI w księgowości jest prosta: sztuczna inteligencja może przygotować propozycję rozwiązania, ale ostateczna decyzja powinna należeć do człowieka. Dobra procedura powinna określać zakres dopuszczalnego wykorzystania AI, poziomy ryzyka, sposób weryfikacji oraz przypadki wymagające eskalacji. Takie podejście pozwala korzystać z szybkości i możliwości AI bez rezygnowania z profesjonalnej staranności.
AIsystent wspiera już uczestników kursu „Jak prowadzić fundację rodzinną – podatki, rachunkowość, dokumenty”. Dołącz do kursu i korzystaj na co dzień z atutów AIsystenta – https://platforma.ikidp.pl/courses/jak-prowadzic-fundacje-rodzinna-podatki-rachunkowosc-dokumenty/
Autor
Dorota Mariańska
Prezes Zarządu w Instytucie Księgowości i Doradztwa Podatkowego
W ramach Mariański Group zarządza Instytutem, Kancelarią oraz Biurem rachunkowym. Razem z mężem Adamem Mariańskim wspiera przedsiębiorców, księgowych i doradców podatkowych w codziennej pracy, łącząc praktykę prowadzenia działalności gospodarczej, potrzeby klientów z wiedzą prawną i podatkową całego zespołu Mariański Group. Entuzjastka wprowadzania skutecznych rozwiązań, narzędzi w procesach księgowych i zarządzania biurem rachunkowym. LinkedIn
Dorota Mariańska
Prezes Zarządu w Instytucie Księgowości i Doradztwa Podatkowego
W ramach Mariański Group zarządza Instytutem, Kancelarią oraz Biurem rachunkowym. Razem z mężem Adamem Mariańskim wspiera przedsiębiorców, księgowych i doradców podatkowych w codziennej pracy, łącząc praktykę prowadzenia działalności gospodarczej, potrzeby klientów z wiedzą prawną i podatkową całego zespołu Mariański Group. Entuzjastka wprowadzania skutecznych rozwiązań, narzędzi w procesach księgowych i zarządzania biurem rachunkowym. LinkedIn
Redaktor prowadzący
Adrian Szydlik
Radca prawny, entuzjasta rozwiązań edukacyjnych w prawie i podatkach
Właściciel Kancelarii AS Legal&Tax, platformy z kursami online dla studentów prawa ,,Prawo dla Ciebie” oraz współwłaściciel centrum szkoleń ,,S&G Akademia”. Z Instytutem Księgowości i Doradztwa Podatkowego współpracuje od 2023 roku, odpowiada za dobór tematyczny publikowanych treści, aktywnie wspiera proces ich powstawania i publikowania. LinkedIn
Adrian Szydlik
Radca prawny, entuzjasta rozwiązań edukacyjnych w prawie i podatkach
Właściciel Kancelarii AS Legal&Tax, platformy z kursami online dla studentów prawa ,,Prawo dla Ciebie” oraz współwłaściciel centrum szkoleń ,,S&G Akademia”. Z Instytutem Księgowości i Doradztwa Podatkowego współpracuje od 2023 roku, odpowiada za dobór tematyczny publikowanych treści, aktywnie wspiera proces ich powstawania i publikowania. LinkedIn
Redaktor naczelny
prof. Adam Mariański
Przewodniczący Rady Programowej Instytutu Księgowości i Doradztwa Podatkowego
Lider i założyciel Mariański Group oraz Instytutu Księgowości i Doradztwa Podatkowego. Doświadczony doradca polskich firm rodzinnych, w tym także w procesie sukcesji biznesu, współtwórca ostatecznej wersji ustawy o fundacjach rodzinnych. Najlepszy w Polsce doradca podatkowy w dziedzinie podatku dochodowego według 13. ,14. oraz 17. edycji rankingu „Rzeczpospolitej”. Specjalizuje się w sukcesji podatkowej, fundacji rodzinnej, podatkach dochodowych, kontrolach i postępowaniu podatkowym oraz w ochronie praw jednostki w prawie podatkowym i planowaniu podatkowym. LinkedIn
prof. Adam Mariański
Przewodniczący Rady Programowej Instytutu Księgowości i Doradztwa Podatkowego
Lider i założyciel Mariański Group oraz Instytutu Księgowości i Doradztwa Podatkowego. Doświadczony doradca polskich firm rodzinnych, w tym także w procesie sukcesji biznesu, współtwórca ostatecznej wersji ustawy o fundacjach rodzinnych. Najlepszy w Polsce doradca podatkowy w dziedzinie podatku dochodowego według 13. ,14. oraz 17. edycji rankingu „Rzeczpospolitej”. Specjalizuje się w sukcesji podatkowej, fundacji rodzinnej, podatkach dochodowych, kontrolach i postępowaniu podatkowym oraz w ochronie praw jednostki w prawie podatkowym i planowaniu podatkowym. LinkedIn